Сведения о бланке
Для установления лимита юридическое лицо должно обратиться в свой банк. Если оно этого не сделает, остаток по умолчанию будет считаться нулевым, что обяжет фирму сдавать все наличные деньги ежедневно.
Документ оформляется согласно утвержденной форме №0408020. Она заполняется в двух экземплярах и сдается в обслуживающее финансовое учреждение. Делается это один раз в год. В течение этого времени допускается изменение показателя, если у предприятия имеются на это веские причины.
Как выглядит документ
Бланк начинается с указания наименования фирмы, номера расчетного счета и названия банковского учреждения. Затем следует расчет. Он включает в себя следующие показатели:
- Налично-денежную выручку за последние три месяца. Это вся сумма наличности, поступившая в кассу предприятия за указанный период
- Среднедневную и среднечасовую выручку. Рассчитывается как отношение налично-денежной выручки за три месяца к количеству дней (часов) за этот период.
- Размер выплаченных из кассы средств за такой же период. Выданная заработная плата сотрудникам в этом показателе не учитывается.
- Среднедневной расход. Он рассчитывается как отношение выданной сумму к количеству дней.
После этого указываются следующие параметры:
- сроки сдачи вырученных денег;
- режим работы компании;
- время передачи выручки;
- испрашиваемый размер лимита.
После этого руководитель и главный бухгалтер компании ставят свои подписи. Затем следует решение банковского учреждения, где указывается сумма допустимого остатка. Чаще всего она устанавливается, исходя из разницы между размером среднедневных поступлений и аналогичных расходов. Руководитель кредитной организации также визирует документ.
