Как формируется документ
Он начинается с внесения полного наименования предприятия и даты, по состоянию на которую указывается информация. Затем следуют таблицы для каждой статьи долга. Всего их семь:
- Задолженность по кредитам и займам. Тут подробно расписывает параметры обязательства перед банком или заимодавцем:
- сумма и валюта займа;
- остаток по выплате;
- дата получения;
- число внесения ежемесячного платежа;
- размер начисляемых процентов;
- вид обеспечения, если оно было.
- Задолженность по забалансовым долгам. Тут отражается:
- тип обязательства – гарантия, поручительство или аккредитив;
- наименование гаранта, или предприятия, которому был выдан аккредитив;
- сумма и срок действия;
- обеспечение.
- Долговые обязанности по вексельным сделкам. В таблице указывается дата выдачи и сумма векселя, срок платежа по нему и векселедержатель.
- Дебиторская и кредиторская задолженность. Помимо периода возникновения и размера, вносится информация о характере ее появления.
- Долги по лизинговым операциям. Здесь, кроме наименования лизингодателя, общей суммы и ее остатка, указывается информация о предмете лизинга.
- Долговые обязанности по факторингу. Тут обязательно внести не только размер уступленных требований, но и уже оплаченную сумму.
- Просроченные требования перед бюджетными и внебюджетными фондами, с указанием периода возникновения просрочки и ее общего размера.
После названия каждой таблицы следует проставить галочку, подтверждая наличие или отсутствие долговых обязанностей по каждой статье. В конце справки об отсутствии/наличии иных финансовых обязательств главный бухгалтер и руководитель фирмы проставляют свои подписи, заверенные печатью предприятия. Документ требуется для предоставления, как для самого заемщика, так и для его поручителей и созаемщиков, если такие есть.
